Fiscalia

Estimados Foristas, Una duda en cuanto a los conceptos que integran la Conciliación contable-fiscal. La prima de antigüedad e indemnización es una DEDUCCIÓN CONTABLE NO FISCAL.?? De antemano les agradezco sus comentarios. Bonita tarde.

GRACIAS Foristas, por sus comentarios.

Buen día Foristas, Aquí consultándoles, resulta que mi empresa requiere adquirir unos artículos promocionales, pero los requiere pagar en dos parcialidades. La pregunta es, como deben generarse los CFDI, considero que debe ser una Factura Global por la totalidad de la compra, y posteriormente los CFDI de las parcialidades y sus complementos respectivos. En resumen: 1 CFDI Global, indicando que se pagara en dos parcialidades. 2 CFDI 1ra parcialidad 3 CFDI 2da Parcialidad. 4 CFDI complemento de pago 1ra parcialidad 5 CFDI complemento de pago 2da parcialidad. Estoy en lo correcto, si alguien puede darme su opinión y algún fundamento. Les agradezco de antemano sus comentarios. Buen día.

Hola buen dia Foristas, Tengo una duda, resulta que mi empresa otorgo a su trabajadoras, monederos electrónicos como obsequio del día de las madres, las cuales facturaron todas las compras que realizaron y nos enviaron sus facturas. Ahora bien, estos gastos son no deducibles para la empresa por no corresponder a sus actividades propias. La pregunta es, podría haber alguna forma de hacerlas deducibles, algo que nos permita la ley, ya que se trata de un monto considerable. En espera de sus comentarios, les deseo un excelente día. saludos

Hola foristas, Ya solicite me cambien mi CFDI con las retenciones correspondientes. muchas gracias, por su tiempo y comentarios... Bonita tarde

Estimados Foristas, Nuevamente consultándoles, resulta que soy persona moral y me están facturando un curso de capacitación, pero no están aplicando las retenciones. El proveedor me señala que como pertenece al Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales, no esta obligado a las retenciones. Pero de acuerdo a lo que señala el artículo 100 Fracc. II de la LISR se define como ingreso por la prestación de un servicio profesional a las remuneraciones que deriven de un servicio personal independiente y cuyos ingresos no estén considerados en el Capítulo I del Título IV de las Personas Físicas. Por lo anterior y de acuerdo al concepto que nos están facturando ' Impartición del Curso Valuación de Puestos ', le es aplicable lo que señala el artículo 106 último párrafo de la LISR. Estoy en lo correcto, o estoy interpretando mal la ley? En espera de sus comentarios. saludos y buen día.

Hola Vabdo, si realizamos el calculo anual de los trabajadores.,

Buenas tardes Estimados Foristas, Tengo una situación con CFDI de nóminas timbrados en marzo de 2019, los cuales fueron por concepto de liquidación, pero cobrados según estado de cuenta bancario hasta mayo de 2019. Ahora mi duda es, como presentar el pago provisional para enterar el ISR retenciones por salarios, por el mes de marzo 2019 cuando fueron timbrados dichos CFDI, o por mayo 2019 cuando efectivamente cobraron dichos cheques de liquidaciones. Agradeciendo como siempre sus comentarios, al respecto. Saludos.

Buenas tardes Foristas, Aquí de nuevo consultándoles, resulta que me llego una invitación de información del SAT correspondiente al ejercicio 2015, específicamente ISR retenciones por salarios. En julio del 2015, la empresa realizo un pago de mas, al monto que realmente se muestra en mis CFDI y es correcto, fue pago de lo indebido., pero resulta que en el diciembre de 2015, se ajusto esa diferencia y se pago de menos por dicho periodo. Ahora el SAT, solo nos esta pidiendo la aclaración de Diciembre 2015, porque se pago de menos. La verdad, en su momento no realizaron las correcciones debidas del pago de lo indebido del mes de julio y solo lo ajustaron en diciembre. Ustedes estimados foristas en su opinión y con fundamento, que se debería hacer ??? pagar la diferencia de diciembre, o y presentar pago de lo indebido de julio y recuperar como saldo a favor, o solo aclararle a la autoridad. Como siempre, en espera de sus comentarios. Saludos cordiales.

Buenas noches, estimados Foristas, Tengo una situación, el SAT nos hizo una invitación para aclarar unas inconsistencias en los Ingresos declarados Persona Moral del ejercicio 2016. Resulta que en julio del 2016, se realizó una venta de activo , la cual nos la liquidaron en tres parcialidades, para ese entonces realizamos un CFDI Global, y por cada pago (parcialidad) entregamos un CDFI haciendo referencia al CFDI global. Resulta que como se timbro el CDFI Global y el CFDI del cobro de la 1ra parcialidad , el SAT esta acumulando los Ingresos del CFDI global y de las parcialidades. Situación que consideró es Incorrecta, ya que los impuestos se pagaron en base a los ingresos del CFDI global, y no debe acumularse los ingresos de las parcialidades. En espera de sus comentarios, y de algún fundamento que me apoye a revertir lo que indica el SAT , les agradeceré. Saludos y bonita noche.

Autor	Mensaje
Tópico: prima de antiguedad e indemnizacion (conciliacon contable fiscal)
LUNETA Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Julio 15, 2019 17:00:10 Asunto: prima de antiguedad e indemnizacion (conciliacon contable fiscal)
LUNETA Mensajes: 3	Estimados Foristas, Una duda en cuanto a los conceptos que integran la Conciliación contable-fiscal. La prima de antigüedad e indemnización es una DEDUCCIÓN CONTABLE NO FISCAL.?? De antemano les agradezco sus comentarios. Bonita tarde.
Tópico: CFDI en parcialiades
LUNETA Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Julio 05, 2019 16:53:56 Asunto: Re: CFDI en parcialiades
LUNETA Mensajes: 5	GRACIAS Foristas, por sus comentarios.
Tópico: CFDI en parcialiades
LUNETA Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Julio 05, 2019 11:13:47 Asunto: CFDI en parcialiades
LUNETA Mensajes: 5	Buen día Foristas, Aquí consultándoles, resulta que mi empresa requiere adquirir unos artículos promocionales, pero los requiere pagar en dos parcialidades. La pregunta es, como deben generarse los CFDI, considero que debe ser una Factura Global por la totalidad de la compra, y posteriormente los CFDI de las parcialidades y sus complementos respectivos. En resumen: 1 CFDI Global, indicando que se pagara en dos parcialidades. 2 CFDI 1ra parcialidad 3 CFDI 2da Parcialidad. 4 CFDI complemento de pago 1ra parcialidad 5 CFDI complemento de pago 2da parcialidad. Estoy en lo correcto, si alguien puede darme su opinión y algún fundamento. Les agradezco de antemano sus comentarios. Buen día.
Tópico: Gastos no deducibles (monederos electrónicos)
LUNETA Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Julio 01, 2019 11:11:16 Asunto: Gastos no deducibles (monederos electrónicos)
LUNETA Mensajes: 2	Hola buen dia Foristas, Tengo una duda, resulta que mi empresa otorgo a su trabajadoras, monederos electrónicos como obsequio del día de las madres, las cuales facturaron todas las compras que realizaron y nos enviaron sus facturas. Ahora bien, estos gastos son no deducibles para la empresa por no corresponder a sus actividades propias. La pregunta es, podría haber alguna forma de hacerlas deducibles, algo que nos permita la ley, ya que se trata de un monto considerable. En espera de sus comentarios, les deseo un excelente día. saludos
Tópico: ISR E IVA POR SERVICIOS PROFESIONALES
LUNETA Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 21, 2019 16:35:15 Asunto: Re: ISR E IVA POR SERVICIOS PROFESIONALES
LUNETA Mensajes: 4	Hola foristas, Ya solicite me cambien mi CFDI con las retenciones correspondientes. muchas gracias, por su tiempo y comentarios... Bonita tarde
Tópico: ISR E IVA POR SERVICIOS PROFESIONALES
LUNETA Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 19, 2019 11:47:39 Asunto: ISR E IVA POR SERVICIOS PROFESIONALES
LUNETA Mensajes: 4	Estimados Foristas, Nuevamente consultándoles, resulta que soy persona moral y me están facturando un curso de capacitación, pero no están aplicando las retenciones. El proveedor me señala que como pertenece al Régimen de las Personas Físicas con Actividades Empresariales y Profesionales, no esta obligado a las retenciones. Pero de acuerdo a lo que señala el artículo 100 Fracc. II de la LISR se define como ingreso por la prestación de un servicio profesional a las remuneraciones que deriven de un servicio personal independiente y cuyos ingresos no estén considerados en el Capítulo I del Título IV de las Personas Físicas. Por lo anterior y de acuerdo al concepto que nos están facturando ' Impartición del Curso Valuación de Puestos ', le es aplicable lo que señala el artículo 106 último párrafo de la LISR. Estoy en lo correcto, o estoy interpretando mal la ley? En espera de sus comentarios. saludos y buen día.
Tópico: ISR RETENCIONES POR SALARIOS
LUNETA Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 17, 2019 14:25:30 Asunto: Re: ISR RETENCIONES POR SALARIOS
LUNETA Mensajes: 4	Hola Vabdo, si realizamos el calculo anual de los trabajadores.,
Tópico: CFDI nóminas, ISR retenciones por salarios a enterar
LUNETA Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 17, 2019 14:14:16 Asunto: CFDI nóminas, ISR retenciones por salarios a enterar
LUNETA Mensajes: 2	Buenas tardes Estimados Foristas, Tengo una situación con CFDI de nóminas timbrados en marzo de 2019, los cuales fueron por concepto de liquidación, pero cobrados según estado de cuenta bancario hasta mayo de 2019. Ahora mi duda es, como presentar el pago provisional para enterar el ISR retenciones por salarios, por el mes de marzo 2019 cuando fueron timbrados dichos CFDI, o por mayo 2019 cuando efectivamente cobraron dichos cheques de liquidaciones. Agradeciendo como siempre sus comentarios, al respecto. Saludos.
Tópico: ISR RETENCIONES POR SALARIOS
LUNETA Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Junio 14, 2019 18:03:43 Asunto: ISR RETENCIONES POR SALARIOS
LUNETA Mensajes: 4	Buenas tardes Foristas, Aquí de nuevo consultándoles, resulta que me llego una invitación de información del SAT correspondiente al ejercicio 2015, específicamente ISR retenciones por salarios. En julio del 2015, la empresa realizo un pago de mas, al monto que realmente se muestra en mis CFDI y es correcto, fue pago de lo indebido., pero resulta que en el diciembre de 2015, se ajusto esa diferencia y se pago de menos por dicho periodo. Ahora el SAT, solo nos esta pidiendo la aclaración de Diciembre 2015, porque se pago de menos. La verdad, en su momento no realizaron las correcciones debidas del pago de lo indebido del mes de julio y solo lo ajustaron en diciembre. Ustedes estimados foristas en su opinión y con fundamento, que se debería hacer ??? pagar la diferencia de diciembre, o y presentar pago de lo indebido de julio y recuperar como saldo a favor, o solo aclararle a la autoridad. Como siempre, en espera de sus comentarios. Saludos cordiales.
Tópico: OBSERVACIONES SAT INGRESOS
LUNETA Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 04, 2019 19:59:01 Asunto: OBSERVACIONES SAT INGRESOS
LUNETA Mensajes: 3	Buenas noches, estimados Foristas, Tengo una situación, el SAT nos hizo una invitación para aclarar unas inconsistencias en los Ingresos declarados Persona Moral del ejercicio 2016. Resulta que en julio del 2016, se realizó una venta de activo , la cual nos la liquidaron en tres parcialidades, para ese entonces realizamos un CFDI Global, y por cada pago (parcialidad) entregamos un CDFI haciendo referencia al CFDI global. Resulta que como se timbro el CDFI Global y el CFDI del cobro de la 1ra parcialidad , el SAT esta acumulando los Ingresos del CFDI global y de las parcialidades. Situación que consideró es Incorrecta, ya que los impuestos se pagaron en base a los ingresos del CFDI global, y no debe acumularse los ingresos de las parcialidades. En espera de sus comentarios, y de algún fundamento que me apoye a revertir lo que indica el SAT , les agradeceré. Saludos y bonita noche.

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