10/Sep/21 17:40
Diferencia deducciones autorizadas y facturas recibidas?
Buenas tardes, cómo están.
Me llegó un email por parte del SAT, donde dice lo siguiente, referente a la declaración anual 2020:
De acuerdo a las facturas electrónicas que tu representada recibió por la adquisición de bienes o por la prestación de algún servicio, identificamos que existen diferencias entre lo que declaró como deducciones autorizadas y la información de sus gastos facturados, como a continuación se detalla:
Y plasman lo siguiente (plasmo cifras como ejemplo):
Importe de las deducciones declaradas $1,000,000
Importe de gastos en el ejercicio 800,000
Por lo que señalan en el email, que 'Por lo anterior, te invitamos a revisar su información y regularizar su situación fiscal a la brevedad; en caso de ser necesario, presenta las declaraciones que correspondan y paga el impuesto que resulte a cargo, con actualizaciones y recargos.'
Analizando así sin mucho detalle, entre las deducciones que se realizaron que se aproximan a ese monto, son por un lado descuentos que se le hicieron a los clientes por el tema de pandemia (son arrendamientos de inmuebles), además de intereses bancarios pagados y seguros pagados por anticipado, y depreciaciones fiscales se aproximan a la cantidad que es la diferencia entre deducciones declaradas y lo que señala la autoridad como 'gastos del ejercicio'.
Aclaro que para los descuentos por rentas, se realizaron notas de crédito selladas y realizadas correctamente.
¿De qué forma es posible hacer un cuadre exacto, qué debo revisar?
Agradezco de antemano sus comentario.
Editado: Septiembre 10, 2021 18:06:45
