27/Abr/18 11:29
Re: FORMATO 7 IVA
Buenos dias
Disculpen mi intromision en este tópico, pero veo en este anexo la DETERMINACION DEL SALDO A FAVOR DEL IVA.
Pide datos de importaciones y gastos ....... o estoy interpretando mal.??
ANEXO 7
DETERMINACION DEL SALDO A FAVOR DEL IVA
REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (1) PERÍODO DEL SALDO A FAVOR (2)
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES DEL PERIODO
A LA TASA DEL 16% A. IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES Y SERVICIOS GRAVADOS (3) A LA TASA DEL 0% G. EXPORTACIONES (9)
B. OTROS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (4) H. OTROS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (10)
C. SUMA DE ACTOS O ACTIVIDADES A LA TASA DEL 16% (A + B) (5) 0 I. SUMA DE ACTOS O ACTIVIDADES A LA TASA DEL 0% (G + H) (11) 0
A LA TASA DEL 11% D. IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES Y SERVICIOS (6) J. SUMA DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (C + F + I) (12) 0
E. OTROS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (7) K. VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO (13)
F. SUMA DE ACTOS O ACTIVIDADES A LA TASA DEL 11% (D + E) (8) 0 L. VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES QUE NO SEAN OBJETO DEL IMPUESTO (14)
M. TOTAL DEL VALOR DE ACTOS O ACTIVIDADES DEL PERIODO (J + K + L) (15) 0
IVA ACREDITABLE DEL PERIODO
N. TOTAL DE IVA TRASLADADO AL CONTRIBUYENTE (16) V. IVA PAGADO EN LA IMPORTACION POR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES Y SERVICIOS QUE SE UTILIZAN EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZR ACTOS O ACTIVIDADES POR LAS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO O NO SEA OBJETO DEL MISMO. (27)
V. BIS IVA PAGADO EN LA IMPORTACION POR ADQUISICIONES DE BIENES TANGIBLES DISTINTOS DE LAS INVERSIONES QUE SE UTILICEN EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES POR LAS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO O NO SEA OBJETO DEL MISMO (28)
'O.
' TOTAL DE IVA PAGADO EN LA IMPORTACION: W. IVA PAGADO EN LA IMPORTACION DE BIENES TANGIBLES QUE SON INVERSIONES DESTINADAS EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES POR LAS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO O QUE NO SEAN OBJETOS DE LA LEY (29)
O1 BIENES
01.01 TANGIBLES (17)
01.02 INTANGIBLES (17 bis)
O2 SERVICIOS
02.01 SERVICIOS (18)
SUMA DE IVA PAGADO EN LA IMPORTACION (O.01.01 + O.01.02 + O.02.01) (19) 0
P. TOTAL DE IVA TRASLADADO Y PAGADO (N+O) (20) 0 X. IVA DE BIENES UTILIZADOS INDISTINTAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y ACTOS O ACTIVIDADES POR LAS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO O QUE NO SEAN OBJETOS DE LA LEY (P - U - V - V BIS - W) (30) 0
Q. IVA TRASLADADO POR ADQUISISICIONES DE BIENES (DISTINTOS DE LAS INVERSIONES), PRESTACION DE SERVICIOS O POR EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES QUE SE UTILIZAN EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (21) Y. PROPORCION UTILIZADA CONFORME AL ARTICULO 4° Y 5C DE LA LEY DEL IVA (31)
R. IVA PAGADO EN LA IMPORTACION POR ADQUISICION DE BIENES INTANGIBLES (DISTINTOS DE LAS INVERSIONES), Y SERVICIOS QUE SE UTILIZAN EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (22) a. IVA ACREDITABLE DE BIENES UTILIZADOS INDISTINTAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y ACTOS O ACTIVIDADES POR LAS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO O QUE NO SEAN OBJETO DE LA LEY (X por Y) (32) 0
R. BIS IVA PAGADO EN LA IMPORTACIÓN DE BIENES TANGIBLES (DISTINTOS DE LAS INVERSIONES); QUE SE UTILIZAN EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADAS (23)
S. IVA TRASLADADO POR LA ADQUISICION DE INVERSIONES DESTINADAS EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (24) b. IVA ACREDITABLE (U + a) (33) 0
T. IVA PAGADO POR LA IMPORTACION DE BIENES TANGIBLES QUE SON INVERSIONES DESTINADAS EXCLUSIVAMENTE PARA REALIZAR ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (25) c. MONTO ACREDITABLE ACTUALIZADO A INCREMENTAR DERIVADO DEL AJUSTE (34)
U. TOTAL DE IVA CORRESPONDIENTE A ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS (Q+R+R BIS+S+T) (26) 0 d. TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO (b + c) (35) 0
SALDO A FAVOR DEL IVA DETERMINADO EN EL PERIODO
e. IMPUESTO CAUSADO EN EL PERIODO AL 16% (36) i. 'IVA ACREDITABLE DEL PERIODO
(igual a d) (41)' 0
e1. IMPUESTO CASUADO EN EL PERIODO AL 11% (37)
f. CANTIDAD ACTUALIZADA A REINTEGRARSE DERIVADA DEL AJUSTE (38) j. 'A FAVOR
(g + i - f-g cuando g +f es menor que h + i) (42)' 0
g. SUMA DE IMPUESTO CAUSADO (e + e1) (39) 0 k. DEVOLUCION INMEDIATA OBTENIDA (43)
h. IVA RETENIDO AL CONTRIBUYENTE (40) l. SALDO A FAVOR DEL PERIODO (j - k) (44) 0
DATOS PARA DETERMINAR LA PROPORCION APLICADA 1
I. GRAVADOS (45) II. POR LOS QUE NO SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO (46) III. POR ACTIVIDADES QUE NO SEAN OBJETO DEL IMPUESTO (47) 'IV. TOTALES
(I + II + III) (48)'
G. VALOR DE ACTOS O ACTIVIDADES
H. IMPORTACIÓN DE BIENES O SERVICIOS INCLUSIVE CUANDO SEAN TEMPORALES
I. ENAJENACIÓN DE ACTIVOS FIJOS, GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS ASÍ COMO LA ENAJENACIÓN DEL SUELO, SALVO QUE SEA PARTE DEL ACTIVO CIRCULANTE
J. DIVIDENDOS
K. ENAJENACIÓN DE ACIONES O PARTES SOCIALES, DOCUMENTOS PENDIENTES DE COBRO Y TÍTULOS DE CRÉDITO
L. ENAJENACIÓN DE MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA, PIEZAS DE ORO Y PLATA Y 'ONZAS TROY'
M. INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA
N. ENAJENACIÓN A TRAVÉS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
O. ENAJENACIÓN DE BIENES ADQUIRIDOS POR DACION EN PAGO O ADJUDICACIÓN
P. OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS
Q. ENAJENACIÓN DE LOS CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN IMOBILIARIOS NO AMORTIZABLES
R. 'TOTAL
(G - ( H + I + J + K +L +M + N + O + P+Q ))' 0 0 0 0
LA PREPOTENCIA TE HACE FUERTE UN DIA.......LA HUMILDAD PARA SIEMPRE.