28/Oct/20 17:00
TRATAMIENTO DE NOTAS DE CREDITO PARA ISR EN UNA S.C.
Estimados colegas,
Alguien que me pudiera apoyar con sus comentarios respecto al tratamiento de las notas de crédito en una SC donde la acumulación del ingreso es con base en el flujo de efectivo, por lo que la base para IVA es la misma para ISR, pero tengo una peculiaridad ya que al hacer mi amarre de CDFI vs ingresos acumulables encuentro que tengo una diferencia del mismo importe a las notas de crédito expedidas y aplicables a CFDI de ingresos, entiendo que estas son una deducción anual, pero al aplicarlas y formar parte ' del la cobranza' se netea el efecto y mi base gravable de IVA disminuye, generando dicha diferencia.
A alguno le ha pasado este efecto?..... ¿Qué acciones tomaron? me ayudarían muchísimo sus comentarios y les agradezco el tiempo a esta consulta.
Saludos
