Fiscalia

Buenas Tardes espero me puedan apoyar es en relacion a unas facturas pagadas con puntos recompensa de una tarjeta pempresarial de una PM. tengo duda en relacion al registro contable y el efecto fiscal al registrar la factura inicialmente gastos, iva, abono a Tarjeta empresarial, al realizar la revision del saldo de la tarjeta, se detecto que ciertas facturas de diferentes meses ( ene, feb Mzo fueron pagadas con puntos y no propiamente con la tarjeta) por lo que realizo la reclasificacion en lugar de abonar a Tarjeta empresarial , pues deberia ser a Otros ingresos, mi duda es esos Otros ingresos registrados se deben considerar en el pago provisional del mes o hasta la declaracion anual se incluirian? y otra cosa por esos ingresos recibidos deberia de elaborarse un CFDI? o no? dicho cfdi seria cada mes que sse reciban los puntos? o solo por el importe dispuesto (usado) ? , no siempre son utilizados y de hecho muchas veces caducan antes de que se usen

Hola Buenas Tardes tengo una cuestion en el mes de Mayo se cancelo una factura del eje 2020, se realizo una refacturacion por sustitucion , al momento de realizar el calculo delpago provisional del mes de Mayo no se considero la cancelacion de la factura. Estoy haciendo una conciliacion de CFDI y detecte este detalle, por lo que no se si sea correcto considerar el ajuste de esa factura en el pago provisional del mes de Octubre para empatar los ingresos nominales reales en la anual ?

CP. Paco la factura es por servicios prestados es de una PM, por lo que nos retenian el IVA

gracias, entonces es diferente en el caso de venta de automoviles que de mobiliario? tenia entendido que el iva que viene en la factura de autos usados es sobre la utlidad en venta de activo fijo...... en el mobiliario de oficina no es igual?

Buenas Tardes espero puedan apoyarme si me estan solicitando una cancelacion de una factura de servicios correspondientes al mes de abril con retension de ISR, la nueva factura la debo hacer considerando la retension del IVA? o sin la retension del Iva ya que a la fecha ya no esta vigente la debo hacer por sustitucion? aun no me la han pagado Gracias

Hola buenas tardes: espero puedan apoyarme la empresa(pmoral) desea vender un mobiliario y equipo de oficina al momento de emitir el cfdi este debe desglosarsele el IVA al monto recibido? el mobiliairo y equipo solo esta parcialmente deducido....o solo le debo aplicar el iva a la utilidad contable en la venta del activo fijo? Gracias de antemano

Buenas tardes: Disculpen tengo una duda tengo dos trabajadoras , inicialmente la contratamos para cubrir un horario de 48 hrs semanales Sin embargo por al ser una fabrica de 24 hrs quedaba unos lapsos sin enfermeras.... por lo que nos solicitaron los de seguridad que las enfermeras cubrieran 12 horas cada una , pagandoles el tiempo extra como corresponde 9 dobles y el resto triple. En este caso que seria lo procedente a considerar para efectos del IMSS? del Sat? laboralmente? No se si haya algún problema debido a que quincenalmente son de 42 a 70 hrs quincenales entre dobles y triples , son pagadas a los trabajadores.... Es que no se que quiera decir con eso de sin perjuicio de las sanciones establecidas.... (a que se refiere como se excede de las 3 h 3v por semana como quiera seriamos sujeto a sanciones) 'La prolongación del tiempo extraordinario que exceda de nueve horas a la semana, obliga al patrón a pagar al trabajador el tiempo excedente con un doscientos por ciento más del salario que corresponda a las horas de la jornada, sin perjuicio de las sanciones establecidas en esta Ley' Puedo seguir asi teniendo el contrato de 48 hrs, y dejandolas trabajando las 12 horas de lunes a viernes , obvio pagando lo que corresponde doble y triple y reportando los variables que corresponden ante en IMSS

Buenas Noches espero puedan apoyarme , aun esta vigente la declaracion DIM la Declaración informativa anual de pagos y retenciones de servicios profesionales. Personas Morales. Impuesto Sobre la Renta? es que llego una carta invitacion : Conforme a nuestros registros institucionales identificamos que tienes pendiente de presentar la(s) declaración(es) que corresponden a tus obligaciones(es) fiscal(es). Por lo que te invitamos a cumplir a la brevedad si aún no lo has hecho. Recuerda que, si conforme a las disposiciones fiscales en la materia, te encuentras obligado a efectuar la retención de impuesto sobre la renta (ISR), impuesto al valor agregado (IVA), o impuesto especial sobre producción y servicios (IEPS) debes enterarla en el mes en el cual se efectúe la retención o, en su defecto, a más tardar el día 17 del mes siguiente a aquel en el que se hubiese efectuado la retención. No enterar tus retenciones puede generar la imposición de una multa normal o con agravante, y en su caso, recargos y actualización por falta de pago oportuno e incluso la posible comisión de un delito fiscal. la verdad no hemos realizado pago de honorarios por servicios profesionales por lo que se ha estado presentando los pagos provisionales en Ceros.... saque la opinión de cumplimiento y es positiva, al revisar lo único que veo es que no esta presentada esa informativa de retensiones, pero segun entiendo que ya no era necesario presentarla desde el 31 de dic 2016 , por lo que desde 2017 ya no se presentaron. por lo que me extraña la redaccion de la carta invitacion Gracias de antemano

Buenas tardes espero me puedan apoyar , una persona le pagaron de Costa Rica un servicio por participar en una conferencia, le depositaron en el banco en México no esta dada de alta , es asalariada, solamente, le depositaron el neto, y le dieron una carta constancia de retension membretada aclarándole que el pago era de x cantidad , menos retension de tanto , neto depositado, en dicha carta viene un numero que nombran como cedula Jurídica ( supongo que es si id fiscal) mi duda en el formato de la declaración anual viene, campo de Ingreso recibido Valor antes de retension campo impuesto pagado en el extranjero valor de la retension que realizaron pero nos e que poner en campo impuesto pagado en el extranjero a acreditar campo total de ingreso acumulable ya que el sistema no lo pasa automáticamente Sabiendo que México tiene tratado de libre comercio con costa Rica, no se que procede, si considerar los impuestos como definitivos y no acumular nada

Muchas Gracias

Autor	Mensaje
Tópico: CONTABILIZAR PAGO DE GASTOS CON PUNTOS DE TARJETA DE CREDITO
GABRIELA70 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Julio 18, 2022 15:48:30 Asunto: CONTABILIZAR PAGO DE GASTOS CON PUNTOS DE TARJETA DE CREDITO
GABRIELA70 Mensajes: 3	Buenas Tardes espero me puedan apoyar es en relacion a unas facturas pagadas con puntos recompensa de una tarjeta pempresarial de una PM. tengo duda en relacion al registro contable y el efecto fiscal al registrar la factura inicialmente gastos, iva, abono a Tarjeta empresarial, al realizar la revision del saldo de la tarjeta, se detecto que ciertas facturas de diferentes meses ( ene, feb Mzo fueron pagadas con puntos y no propiamente con la tarjeta) por lo que realizo la reclasificacion en lugar de abonar a Tarjeta empresarial , pues deberia ser a Otros ingresos, mi duda es esos Otros ingresos registrados se deben considerar en el pago provisional del mes o hasta la declaracion anual se incluirian? y otra cosa por esos ingresos recibidos deberia de elaborarse un CFDI? o no? dicho cfdi seria cada mes que sse reciban los puntos? o solo por el importe dispuesto (usado) ? , no siempre son utilizados y de hecho muchas veces caducan antes de que se usen
Tópico: EFECTO DE CANCELACION POR SUSTITUCION EN PAGO PROVISIONAL
GABRIELA70 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 16, 2021 11:10:36 Asunto: EFECTO DE CANCELACION POR SUSTITUCION EN PAGO PROVISIONAL
GABRIELA70 Mensajes: 3	Hola Buenas Tardes tengo una cuestion en el mes de Mayo se cancelo una factura del eje 2020, se realizo una refacturacion por sustitucion , al momento de realizar el calculo delpago provisional del mes de Mayo no se considero la cancelacion de la factura. Estoy haciendo una conciliacion de CFDI y detecte este detalle, por lo que no se si sea correcto considerar el ajuste de esa factura en el pago provisional del mes de Octubre para empatar los ingresos nominales reales en la anual ?
Tópico: FACTURA CANCELADA CON RETENSION DE IVA
GABRIELA70 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 16, 2021 10:58:01 Asunto: Re: FACTURA CANCELADA CON RETENSION DE IVA
GABRIELA70 Mensajes: 9	CP. Paco la factura es por servicios prestados es de una PM, por lo que nos retenian el IVA
Tópico: IVA EN VENTA DE MOBILIARIO DE OFICINA
GABRIELA70 Mensajes: 10	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 08, 2021 17:44:01 Asunto: Re: IVA EN VENTA DE MOBILIARIO DE OFICINA
GABRIELA70 Mensajes: 10	gracias, entonces es diferente en el caso de venta de automoviles que de mobiliario? tenia entendido que el iva que viene en la factura de autos usados es sobre la utlidad en venta de activo fijo...... en el mobiliario de oficina no es igual?
Tópico: FACTURA CANCELADA CON RETENSION DE IVA
GABRIELA70 Mensajes: 9	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 07, 2021 15:16:25 Asunto: FACTURA CANCELADA CON RETENSION DE IVA
GABRIELA70 Mensajes: 9	Buenas Tardes espero puedan apoyarme si me estan solicitando una cancelacion de una factura de servicios correspondientes al mes de abril con retension de ISR, la nueva factura la debo hacer considerando la retension del IVA? o sin la retension del Iva ya que a la fecha ya no esta vigente la debo hacer por sustitucion? aun no me la han pagado Gracias
Tópico: IVA EN VENTA DE MOBILIARIO DE OFICINA
GABRIELA70 Mensajes: 10	Foro: Fiscal Enviado: Septiembre 27, 2021 23:04:15 Asunto: IVA EN VENTA DE MOBILIARIO DE OFICINA
GABRIELA70 Mensajes: 10	Hola buenas tardes: espero puedan apoyarme la empresa(pmoral) desea vender un mobiliario y equipo de oficina al momento de emitir el cfdi este debe desglosarsele el IVA al monto recibido? el mobiliairo y equipo solo esta parcialmente deducido....o solo le debo aplicar el iva a la utilidad contable en la venta del activo fijo? Gracias de antemano
Tópico: HORAS EXTRA CONTINUAS
GABRIELA70 Mensajes: 5	Foro: Laboral Enviado: Septiembre 14, 2021 16:57:16 Asunto: HORAS EXTRA CONTINUAS
GABRIELA70 Mensajes: 5	Buenas tardes: Disculpen tengo una duda tengo dos trabajadoras , inicialmente la contratamos para cubrir un horario de 48 hrs semanales Sin embargo por al ser una fabrica de 24 hrs quedaba unos lapsos sin enfermeras.... por lo que nos solicitaron los de seguridad que las enfermeras cubrieran 12 horas cada una , pagandoles el tiempo extra como corresponde 9 dobles y el resto triple. En este caso que seria lo procedente a considerar para efectos del IMSS? del Sat? laboralmente? No se si haya algún problema debido a que quincenalmente son de 42 a 70 hrs quincenales entre dobles y triples , son pagadas a los trabajadores.... Es que no se que quiera decir con eso de sin perjuicio de las sanciones establecidas.... (a que se refiere como se excede de las 3 h 3v por semana como quiera seriamos sujeto a sanciones) 'La prolongación del tiempo extraordinario que exceda de nueve horas a la semana, obliga al patrón a pagar al trabajador el tiempo excedente con un doscientos por ciento más del salario que corresponda a las horas de la jornada, sin perjuicio de las sanciones establecidas en esta Ley' Puedo seguir asi teniendo el contrato de 48 hrs, y dejandolas trabajando las 12 horas de lunes a viernes , obvio pagando lo que corresponde doble y triple y reportando los variables que corresponden ante en IMSS
Tópico: PRESENTACION DECLARACION INFORMATIVA DE RETENSIONES DE ISR E IVA
GABRIELA70 Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 28, 2021 22:16:45 Asunto: PRESENTACION DECLARACION INFORMATIVA DE RETENSIONES DE ISR E IVA
GABRIELA70 Mensajes: 3	Buenas Noches espero puedan apoyarme , aun esta vigente la declaracion DIM la Declaración informativa anual de pagos y retenciones de servicios profesionales. Personas Morales. Impuesto Sobre la Renta? es que llego una carta invitacion : Conforme a nuestros registros institucionales identificamos que tienes pendiente de presentar la(s) declaración(es) que corresponden a tus obligaciones(es) fiscal(es). Por lo que te invitamos a cumplir a la brevedad si aún no lo has hecho. Recuerda que, si conforme a las disposiciones fiscales en la materia, te encuentras obligado a efectuar la retención de impuesto sobre la renta (ISR), impuesto al valor agregado (IVA), o impuesto especial sobre producción y servicios (IEPS) debes enterarla en el mes en el cual se efectúe la retención o, en su defecto, a más tardar el día 17 del mes siguiente a aquel en el que se hubiese efectuado la retención. No enterar tus retenciones puede generar la imposición de una multa normal o con agravante, y en su caso, recargos y actualización por falta de pago oportuno e incluso la posible comisión de un delito fiscal. la verdad no hemos realizado pago de honorarios por servicios profesionales por lo que se ha estado presentando los pagos provisionales en Ceros.... saque la opinión de cumplimiento y es positiva, al revisar lo único que veo es que no esta presentada esa informativa de retensiones, pero segun entiendo que ya no era necesario presentarla desde el 31 de dic 2016 , por lo que desde 2017 ya no se presentaron. por lo que me extraña la redaccion de la carta invitacion Gracias de antemano
Tópico: INGRESOS EN EL EXTRANJERO , CON RETENSION
GABRIELA70 Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 03, 2021 18:45:09 Asunto: INGRESOS EN EL EXTRANJERO , CON RETENSION
GABRIELA70 Mensajes: 2	Buenas tardes espero me puedan apoyar , una persona le pagaron de Costa Rica un servicio por participar en una conferencia, le depositaron en el banco en México no esta dada de alta , es asalariada, solamente, le depositaron el neto, y le dieron una carta constancia de retension membretada aclarándole que el pago era de x cantidad , menos retension de tanto , neto depositado, en dicha carta viene un numero que nombran como cedula Jurídica ( supongo que es si id fiscal) mi duda en el formato de la declaración anual viene, campo de Ingreso recibido Valor antes de retension campo impuesto pagado en el extranjero valor de la retension que realizaron pero nos e que poner en campo impuesto pagado en el extranjero a acreditar campo total de ingreso acumulable ya que el sistema no lo pasa automáticamente Sabiendo que México tiene tratado de libre comercio con costa Rica, no se que procede, si considerar los impuestos como definitivos y no acumular nada
Tópico: DECLARACION DE SUELDOS Y SALARIOS APARECE SECCION DE DATOS DE NOMINA
GABRIELA70 Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Abril 13, 2021 12:46:40 Asunto: Re: DECLARACION DE SUELDOS Y SALARIOS APARECE SECCION DE DATOS DE NOMINA
GABRIELA70 Mensajes: 4	Muchas Gracias

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