Fiscalia

Buenas tardes, una persona física con actividad empresarial, hace retiro del patrimonio, ¿este debería de timbrarse?

Hola que tal, estoy ayudando a un amigo a presentar su declaración anual, y arroja saldo a favor de ISR, mi amigo me pregunta si es posible aplicar el saldo a favor en pagos provisionales de 2022, el no a presentado ninguno en 2022, se podría aplicar desde Enero 2022? , en tal caso que opción debo de elegir en las opciones de determinación declaración anual 2021? Que Hacer con tu Saldo a Favor? Opciones: 1.- Devolución: no en caso que se pueda hacer la compensación en periodos del 2022 2.- Compensación: ? 3.- Sin selección:? Espero haber sido claro de antemano Gracias!!!!

Hola que tal. En 2013 hice pagos al extranjero a una filial por cuestiones de Asistencia Técnica y Cargos corporativos, estos los hice aplicando ley con una retención en ambos casos del 25%, podría meter para dicho año 2013, una complementaria y corregir argumentando que utilizaré las tasa de retención que dice el tratado, que en este caso es con Reino Unido, para las cuales es el 10% para Asistencia técnica y 0% para el caso de gastos corporativos bajo el concepto de Beneficio Empresarial? y considerar el pago original como pago de lo indebido? Espero haber sido claro gracias por su ayuda.

En la compañía donde trabajo el personal hace gastos a nombre de la empresa de tipo principalmente de viaje, comidas con clientes, transporte etc. pero estos son cubiertos con recursos propios de cada empleado, y posteriormente cada empleado solicita le sean reembolsados estos gastos algunos son deducibles para la empresa y algunos otros no, y casi todos con algun comprobante, mi pregunta es si el pago por estos reembolso de gastos se considera viáticos? ya que a mi entender el viatico se da al empleado previo el gastos o el viaje sea hecho. En tal caso del reembolso de comprobación de gastos a nombre de la empresa estaría la empresa obligada a expedir un CFDI por lo pagos hechos a los empleados por dichos reembolsos con todos los requisitos que marca la ley? Gracias por su ayuda.

Hola, tengo una revisión del SAT del ejercicio 2013, en donde la empresa donde trabajo en dicho año hizo un pago de regalías a su filial en Inglaterra, y que dedujo de ISR del total de 6% sobre el total de las ventas del año, esto equivale al 6% de 650 millones de pesos de las ventas, tengo contrato, constancia de residencia fiscal para la deducción de ISR, ademas de haber hechos las retenciones correspondientes. La pregunta es si también debí haber considerado para efectos de IVA, como una importación de un intangible, y esto haberlo declarado y acreditado en pagos provisionales (IVA virtual), ya que esto no se hizo, en tal caso de que Hacienda lo detecte habrá algún argumento para defenderlo? Servirá de algo de que los productos que la empresa vende son agroquímicos tasados al 0%? Espero haber sido claro gracias por su ayuda.

Espero me puedan aclarar si para el tema de capitalizacion delgada art 32 frac XXVI se deben de considerar todas las dedudas con partes relacionadas del extranjero, ya sea aquellas deudas que deriven intereses por prestamos asi como aquellas dedudas con filiales en el extranjero por compra de producto que si bien no tienen pactado un interes si generan fluctuación cambiaria, y de acuerdo con el 9 de ISR hace mención a que se debe dar tratamient de intereses a la fluctuacion cambiaria. Anteriormente antes del 2007 la ley solo hacia mención a capitales tomados en prestamos art 32 frac xxvi. ahora dicie deudas. Espero haber sido claro gracias de antemano por su ayuda.

Estimado foro, Un ingenio azucarero firma un contrato con una empresa papelera para la venta de Fibra Apta proveniente de el Bagazo de la caña, el Bagazo se somete a un simple proceso de desmedulado y se obtiene la fibra apta. La pregunta es si la venta de esta Fibra Apta para la producción de cartón y papel grava IVA al 16% o al 0%? Si se vendiera el puro residuo sin ningún proceso a la industria papelera esta operación generaría IVA? al 0% De antemano gracias por su ayuda

Una empresa en su primer ejercicio de actividades que declaraciones de pagos provisionales esta obligada a presentar? alguien me podría orientar GRACIAS.

Acabo de entrar a trabajar a una empresa, y veo que tienen un saldo por cobrar de 2007 por 1,600,000 el cliente ya fue demandado en 2007, y la empresa no ha hecho deducible este importe, por ende nunca lo declaro en alguna informativa, mi pregunta es si es posible hacerlo deducible todavia, quizas con una complementaria de informativa y avisando al cliente que lo acumule para su declaración anual de 2009, saben si esto es posible o hay alguna otra forma, o ya se perdio la posibilidad de hacer lo deducible por no haberlo hecho en su debido tiempo?

Que tal a todos, alguien me podría decir el orden en que se debe de aplicar los créditos para IETU y mucho les agradeceré una pequeña explicación del porque o los beneficios o perjuicios. Gracias

Autor	Mensaje
Tópico: FISCAL
cheduz Mensajes: 4	Foro: Fiscal Enviado: Enero 23, 2024 16:02:41 Asunto: FISCAL
cheduz Mensajes: 4	Buenas tardes, una persona física con actividad empresarial, hace retiro del patrimonio, ¿este debería de timbrarse?
Tópico: SALDO A FAVOR PERSONA FISCAL SERVICIOS PROFESIONALES
cheduz Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 22, 2022 13:10:48 Asunto: SALDO A FAVOR PERSONA FISCAL SERVICIOS PROFESIONALES
cheduz Mensajes: 3	Hola que tal, estoy ayudando a un amigo a presentar su declaración anual, y arroja saldo a favor de ISR, mi amigo me pregunta si es posible aplicar el saldo a favor en pagos provisionales de 2022, el no a presentado ninguno en 2022, se podría aplicar desde Enero 2022? , en tal caso que opción debo de elegir en las opciones de determinación declaración anual 2021? Que Hacer con tu Saldo a Favor? Opciones: 1.- Devolución: no en caso que se pueda hacer la compensación en periodos del 2022 2.- Compensación: ? 3.- Sin selección:? Espero haber sido claro de antemano Gracias!!!!
Tópico: APLIQUE LEY PUEDO CORREGIR Y APLICAR AHORA TRATADO DE AÑOS POSTERIORES
cheduz Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 26, 2017 16:48:12 Asunto: APLIQUE LEY PUEDO CORREGIR Y APLICAR AHORA TRATADO DE AÑOS POSTERIORES
cheduz Mensajes: 2	Hola que tal. En 2013 hice pagos al extranjero a una filial por cuestiones de Asistencia Técnica y Cargos corporativos, estos los hice aplicando ley con una retención en ambos casos del 25%, podría meter para dicho año 2013, una complementaria y corregir argumentando que utilizaré las tasa de retención que dice el tratado, que en este caso es con Reino Unido, para las cuales es el 10% para Asistencia técnica y 0% para el caso de gastos corporativos bajo el concepto de Beneficio Empresarial? y considerar el pago original como pago de lo indebido? Espero haber sido claro gracias por su ayuda.
Tópico: CFDI POR REEMBOLSO DE GASTOS IGUAL A VIATICOS?
cheduz Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 26, 2017 16:39:15 Asunto: CFDI POR REEMBOLSO DE GASTOS IGUAL A VIATICOS?
cheduz Mensajes: 2	En la compañía donde trabajo el personal hace gastos a nombre de la empresa de tipo principalmente de viaje, comidas con clientes, transporte etc. pero estos son cubiertos con recursos propios de cada empleado, y posteriormente cada empleado solicita le sean reembolsados estos gastos algunos son deducibles para la empresa y algunos otros no, y casi todos con algun comprobante, mi pregunta es si el pago por estos reembolso de gastos se considera viáticos? ya que a mi entender el viatico se da al empleado previo el gastos o el viaje sea hecho. En tal caso del reembolso de comprobación de gastos a nombre de la empresa estaría la empresa obligada a expedir un CFDI por lo pagos hechos a los empleados por dichos reembolsos con todos los requisitos que marca la ley? Gracias por su ayuda.
Tópico: IVA VIRTUAL EN PAGO AL EXTRANJERO DE REGALÍAS POR USO DE MARCA
cheduz Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Mayo 04, 2017 00:18:03 Asunto: IVA VIRTUAL EN PAGO AL EXTRANJERO DE REGALÍAS POR USO DE MARCA
cheduz Mensajes: 2	Hola, tengo una revisión del SAT del ejercicio 2013, en donde la empresa donde trabajo en dicho año hizo un pago de regalías a su filial en Inglaterra, y que dedujo de ISR del total de 6% sobre el total de las ventas del año, esto equivale al 6% de 650 millones de pesos de las ventas, tengo contrato, constancia de residencia fiscal para la deducción de ISR, ademas de haber hechos las retenciones correspondientes. La pregunta es si también debí haber considerado para efectos de IVA, como una importación de un intangible, y esto haberlo declarado y acreditado en pagos provisionales (IVA virtual), ya que esto no se hizo, en tal caso de que Hacienda lo detecte habrá algún argumento para defenderlo? Servirá de algo de que los productos que la empresa vende son agroquímicos tasados al 0%? Espero haber sido claro gracias por su ayuda.
Tópico: DEDUCIBILIDAD DE INTERESES QUE DERIVEN DE DEUDAS QUE EXCEDAN EL TRIPLE DEL CAPITAL (CAPITALIZACION DELGADA)
cheduz Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Octubre 29, 2013 14:15:53 Asunto: DEDUCIBILIDAD DE INTERESES QUE DERIVEN DE DEUDAS QUE EXCEDAN EL TRIPLE DEL CAPITAL (CAPITALIZACION DELGADA)
cheduz Mensajes: 2	Espero me puedan aclarar si para el tema de capitalizacion delgada art 32 frac XXVI se deben de considerar todas las dedudas con partes relacionadas del extranjero, ya sea aquellas deudas que deriven intereses por prestamos asi como aquellas dedudas con filiales en el extranjero por compra de producto que si bien no tienen pactado un interes si generan fluctuación cambiaria, y de acuerdo con el 9 de ISR hace mención a que se debe dar tratamient de intereses a la fluctuacion cambiaria. Anteriormente antes del 2007 la ley solo hacia mención a capitales tomados en prestamos art 32 frac xxvi. ahora dicie deudas. Espero haber sido claro gracias de antemano por su ayuda.
Tópico: VENTA DE BAGAZO DE CAÑA DE AZUCAR PARA PRODUCCION DE CARTON Y PAPEL GENERA IVA AL 16%? o al 0%?
cheduz Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Agosto 22, 2013 11:56:22 Asunto: VENTA DE BAGAZO DE CAÑA DE AZUCAR PARA PRODUCCION DE CARTON Y PAPEL GENERA IVA AL 16%? o al 0%?
cheduz Mensajes: 3	Estimado foro, Un ingenio azucarero firma un contrato con una empresa papelera para la venta de Fibra Apta proveniente de el Bagazo de la caña, el Bagazo se somete a un simple proceso de desmedulado y se obtiene la fibra apta. La pregunta es si la venta de esta Fibra Apta para la producción de cartón y papel grava IVA al 16% o al 0%? Si se vendiera el puro residuo sin ningún proceso a la industria papelera esta operación generaría IVA? al 0% De antemano gracias por su ayuda
Tópico: DECLARACION EN EL PRIMER EJERCICIO DE ACTIVIDADES
cheduz Mensajes: 11	Foro: Fiscal Enviado: Noviembre 11, 2010 17:36:10 Asunto: DECLARACION EN EL PRIMER EJERCICIO DE ACTIVIDADES
cheduz Mensajes: 11	Una empresa en su primer ejercicio de actividades que declaraciones de pagos provisionales esta obligada a presentar? alguien me podría orientar GRACIAS.
Tópico: DEDUCIBILIDAD DE CUENTAS INCOBRABLES AÑOS PASADOS
cheduz Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 25, 2010 12:23:07 Asunto: DEDUCIBILIDAD DE CUENTAS INCOBRABLES AÑOS PASADOS
cheduz Mensajes: 2	Acabo de entrar a trabajar a una empresa, y veo que tienen un saldo por cobrar de 2007 por 1,600,000 el cliente ya fue demandado en 2007, y la empresa no ha hecho deducible este importe, por ende nunca lo declaro en alguna informativa, mi pregunta es si es posible hacerlo deducible todavia, quizas con una complementaria de informativa y avisando al cliente que lo acumule para su declaración anual de 2009, saben si esto es posible o hay alguna otra forma, o ya se perdio la posibilidad de hacer lo deducible por no haberlo hecho en su debido tiempo?
Tópico: ORDEN PARA APLICAR LOS CREDITOS PARA IETU
cheduz Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Abril 16, 2009 22:44:09 Asunto: ORDEN PARA APLICAR LOS CREDITOS PARA IETU
cheduz Mensajes: 2	Que tal a todos, alguien me podría decir el orden en que se debe de aplicar los créditos para IETU y mucho les agradeceré una pequeña explicación del porque o los beneficios o perjuicios. Gracias

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