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19/Sep/11 22:08
ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
Buenas Noches...
Acabo de Acreditar el ISR Retenido por el Banco contra IETU, pero no puedo carburar cómo contabilizarlo...
Tengo un IETU por 80,000.00
Pagué en el banco 79,930.00 por los 70.00 de ISR Retenido...
Tengo el Asiento Contable:
A)
CARGO:ISR Retenido por Inversiones $70.00
ABONO:Bancos $100.00
ABONO:Productos Financieros $170.00
B)
CARGO:IETU Agosto (PP) $80,000.00
ABONO: IETU Agosto (Imp.x Pagar) $80,000.00
Ahora.... les comento que pagué sólo los $79,930.00 y no se que hacer....
según mi criterio sería:
CARGO:IETU Agosto (Imp.x Pagar) $80,000.00
ABONO:ISR Retenido por Inversiones $70.00
ABONO:Bancos $79,930.00
pero y el IETU del pago provisional me quedan los 80,000?
AGRADECERIA INFINITAMENTE SU APOYO.... tal vez es muy fácil de aplicar... pero estoy bloqueada :-(
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EHHS
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20/Sep/11 08:36
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
hola
por que hace este asiento?
CARGO:ISR Retenido por Inversiones $70.00
ABONO:Bancos $100.00
ABONO:Productos Financieros $170.00
si es por la retencion de ISR , se fijo que la poliza no cuadra?
ahora veamos el pago quedaria asi
cargoIETU por pagar 80,0000
abonoISR RETENIDO 70
abonoBANCOS 79930
SALU2
Editado: Septiembre 20, 2011 08:37:43
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LC.GONZALEZ
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20/Sep/11 10:46
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
Cierto... me equivoqué es un CARGO a Bancos por $100.00
Lo que no me queda claro es que en realidad lo que pago de IETU es $79,930, por el acreditamiento del ISR Retenido.
Entonces mis Asientos Contables serían
CARGO: IETU Agosto (PP) $79,930.00
ABONO: IETU Agosto (Imp.xPag.) $79,930.00
y cuando pago el IETU... hago:
Cargo: IETU Agosto (Imp.xPag.) $79,930.00
Abono: Bancos $79,930.00
y el ISR Retenido por inversiones se acumula hasta fin de año?
o que hago con él, cómo lo cancelo?
Editado: Septiembre 20, 2011 12:55:44
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EHHS
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20/Sep/11 12:54
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
[Tengo el Asiento Contable:
A)
CARGO:ISR Retenido por Inversiones $70.00
CARGO:Bancos $100.00
ABONO:Productos Financieros $170.00
B)
CARGO:IETU Agosto (PP) $80,000.00
ABONO: IETU Agosto (Imp.x Pagar) $80,000.00
Ahora.... les comento que pagué sólo los $79,930.00 y no se que hacer....
según mi criterio sería:
CARGO:IETU Agosto (Imp.x Pagar) $80,000.00
ABONO:ISR Retenido por Inversiones $70.00
ABONO:Bancos $79,930.00
pero y el IETU del pago provisional me quedan los 80,000?
eh resuelto mi duda.... (debo confesar, que viendo en otro foro) jejeje....
Tendré que dejar mi IETU por los $80,000.00 en los Pagos Provisionales...
y acreditarme los $70 pesos... porque aunque pague sólamente $79,930.00 en realidad debí pagar los $80,000.00 y los $70.00 que me retuvo el banco, él ya los entero por cuenta propia, por eso es que se considera un pago a cuenta de.
Estoy bien?......
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EHHS
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20/Sep/11 15:51
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
En efecto, el ISR retenido tambien cuenta como pago pues fue un desembolso
lo mismo si se tratara de SUBE ( en caso de ISR propio) , o compensacion
salu2
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LC.GONZALEZ
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20/Sep/11 17:35
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
EHHS
No el ISR retenido por las instituciones bancarias es un Impuesto Pagado por anticipado?
cargo: Impuesto pag x ant - 70
abono: bancos - 70
Despues al determinar tu IETU:
cargo: gastos IETU : 80,000
cargo: Imp pag x ant: 70
abono: bancos 79,930
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jerry_02600
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20/Sep/11 22:02
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
Si...... estoy de acuerdo con todos.... el ISR Retenido por el banco me lo acredito.... a lo que me refiero es que el IETU de mis Pagos Provisionales va a quedarme con los $80,000.00 y no con los $79,930.00 que pagué.... si me explico?....
Luego entonces!!!..... el mes que entra!!!!.... que voy a hacerrrr?.... cual voy a tomar en cuenta como Pagos Provisionales del IETU anteriores?.... los $80,000 o los $79,930.... porque ya tengo cargado en mi Activo Diferido IETU de Agosto $80,000.00 cuando, realmente pagué $79,930.00 por el acreditamiento que me hice... Si me explico?? 
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EHHS
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21/Sep/11 09:31
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
no importa lo que pagaste
el pago provisional es antes de acreditamientos o compensaciones
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LC.GONZALEZ
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21/Sep/11 09:35
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
ah.. ok... esa era mi duda.... muy bien explicado, gracias....
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EHHS
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24/Sep/11 03:11
Re: ISR Retenido Bancos Acreditado Vs IETU
Si ese pago es provisional del IETU
Considero prudente solo realizar pagos efectivamente realizados.
Los acreditamientos no registrarse. Ya que ese ISR retenido, continua siendo ISR y no IETU
En un calculo anual ese ISR retenido pudiese llevarse al ISR anual.
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Si el pago del IETU es por la anual, entonces si realizar el asiento sugerido
Ese si seria un acreditamiento 'real'
En los pagos provisionales, los acreditamientos de ISR serian 'virtuales' no DEFINITIVOS
por eso se llaman pagos provisionales.
Saludos cordiales,
enrique9727
¿De qué te preocupas?... Si tiene solución ¿para qué hacerlo? Ocúpate.
Sino se tiene solución, menos. Ya ¿para qué te preocupas?
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enrique9727
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