Fiscalia

buenas noches Chavalon! La verdad es que no es una mejora o bueno no se si se deba considerar asi debido a que por el uso de la bodega el piso se estaba en malas condiciones y mi cliente convino en el contrato de arrendamiento que estaría a su cargo el dejar en las condiciones que encontro la bodega. No se si esta clausula del contrat tenga alguna repercusión, saludos.

buenas noches a_cano, buena observación una disculpa escribí una 'o' en lugar de una 'a', espero que no de lugar a alguna contradicción, y efectivamente mi cliente aun sigue ocupando dicha bodega. Muy bien CPHugo agradezco su colaboración y el resolver mi duda y ya me quedo claro que no se va considerar un ingreso para el arrendatario. [i]Editado: Abril 20, 2010 20:57:50[/i]

Buenas noches! Asi es CPHugo mi cliente es quien ocupo el local y respecto a lo que comenta a_cano en el contrato que firmo mi cliente se estipula que debera de reparar los daños hechos a la bodega que se le arrendo, y como debido a la operación el piso se estropeó y se pacto que esos gastos correrían a cargo del arrendatario. Y por cierto me surgio una inquietud al haber realizado mi cliente la reconstrucción del piso ¿esto será un ingreso para el arrendador? Agradezco la retroalimentación, buena noche

Agradezco los comentarios a Chavalon, CPhugoocejo y a_cano, el tener un artículo que respaldara lo que le dije a mi cliente es importante, estoy muy agradecida. Y lo único que me dejo un poco confundida es lo referente a la resolución del tribunal pero lo estudiare para poder comprenderlo. Ahora lo que sigue es plantearle a mi cliente que me de luz verde para poder hacer la cnsulta por escrito, muchas gracias. Buen fin de semana.

Muy buenos días compañeros del foro! creo que en estos días somos más los que tenemos dudas, agradezco su ayuda en mis topicos anteriores. Ahora tengo una duda más espero y me puedan ayudar, agradezco de antemano su ayuda y quedo a su servicio. Tengo un cliente persona moral que renta una bodega para poder realizar su actividad que es la compactación de chatarra para su compra venta,el año pasado realizo el cambio del piso de dicha bodega que es de mas de 90 mts cuadrados debido a que por el manejo de dichos materiales y el tamaño de la maquinaria el piso se daño. El gasto ascendio a mas de 1 millon de pesos ya leí la ley del ISR en sus art 31 que es sobre los requisitos de las deducciones y el art 32 sobre los no deducibles de la misma ley, pero no encuentro nada referente asi existe un tope para considerarlo gasto o activo fijo. En realidad de acuerdo a lo que investigue yo creo que es un gasto pero consultandolo con un colega me decia que lo tengo que poner como un activo fijo debido al monto. Agradezco su cooperación que tengan buen día. [i]Editado: Abril 17, 2010 09:23:28[/i]

Muchas gracias Sr. Cheque por su aportación espero estar dirigiéndome a usted correctamente, y si efectivamente cuando vendo mis clientes me retienen el IVA. Saludos

Buenas Noches Contadores! espero se encuentren bien, pues aqui paso porque necesito de su ayuda es sobre si estoy entendiendo correctamente un articulo de la ley y si el registro realizado aplicando la ley es correcto, agradezco de antemano su a tención y quedo a sus ordenes. La situación es la siguiente: La empresa se dedica a la compra venta de chatarra y nosotros retenemos IVA a nuestro proveedor entregamos la retención y lo registro contablemente con Proveedores 10'000 IVA acreditable 1'600 IVA por pagar ret 16% 1'600 Bancos 10'000 asi que mi jefe me dijo que para efectos del pago de IVA podiamos acreditar el IVA que retenemos aun cuando no lo hayamos presentado ante el SAT aplicando a la RM I.5.1.1. que acontinuación hago referencia: I.5.1.1. Para los efectos del artículo 1o.-A, fracción II, inciso b) de la Ley del IVA, las personas morales que hayan efectuado la retención del IVA y que se les hubiere retenido el IVA, por las operaciones a que se refiere el citado artículo, cuando en el cálculo del pago mensual previsto en el artículo 5o-D, tercer párrafo de dicha Ley resulte saldo a favor, podrán obtener la devolución inmediata de dicho saldo disminuyéndolo del monto del impuesto que hubieren retenido por las operaciones mencionadas en el mismo periodo y hasta por dicho monto. El pago sería: Iva por pagar ( - ) Iva retenido por tu cliente ( = ) Iva por pagar ( - ) Iva acreditable ( + ) Iva retenido a tus proveedores en el mes ( - ) Iva retenido a tus proveedores en el mes Y por otra parte anexo y hago notar que el proveedor al entregarle la retención de IVA nos hace un depósito a una cuenta que tenemos con ellos para poder comprar más material esto es correcto?(nota: mi proveedor es productor de automoviles) Muchas gracias por su ayuda! [i]Editado: Abril 13, 2010 21:29:22[/i] [i]Editado: Abril 16, 2010 21:55:12[/i]

Muy buenas tardes agradezco a Goldeneye por la corrección, Vabdo y viajero 2021 por los comentarios,las referencias bibliograficas y el ejemplo. Ahora comenzaré a desarrollarlo, mil gracias. Linda tarde:big:

Buenas Noches Contadores! Espero esten bien, Mi nombre es Patricia una Contadora recien graduada y con un trabajo nuevo que ah hecho que tenga muchas dudas y una que no eh podido resolver es la siguiente, espero poder contar con sus comentarios para poder saber en que estoy fallando. La empresa en la que trabajo es una empresa de compra venta de desperdicio industrial (chatarra, todo aquello relacionado con el acero, rebaba etc) y la duda que tengo es respecto al pago de IVA ya que en una Operación normal de compra y venta de desperdicio, los datos serían: * Compras $1'000.00 * IVA acreditable (16%) $160.00 * IVA retenido por mi proveedor (16%) $160.00 * Bancos $1'000.00 Cuando yo vendo los datos son: * Ventas $1'100.00 * IVA por pagar (16%) $176.00 * IVA acreditable retenido a mi cliente (16%) $176.00 * Bancos $1'100.00 La retenciòn del IVA de acuerdo al Art 1-A Fracciòn II inciso b) de La Ley del IVA El problema comienza cuando tengo que hacer los pagos porque de acuerdo a la lógica yo tengo que enterar la retención que me hicieron de $160.00 y en el supuesto que solo esta es mi operación normal el calculo de mi IVA sería: IVA por pagar 176.00 ( - ) IVA acreditable 160.00 ( = ) IVA a cargo 16.00 ( - ) IVA retenido 0.00 Impuesto a cargo 16.00 y qué pasa con el IVA que le retengo a mi cliente?? Espero poder obtener su ayuda primero para saber si el calculo del pago es el correcto y la duda respecto al IVA que retengo a mis clientes, sin más por el momento me despido y espero contar con su ayuda, muchas gracias y linda noche.

Muchas gracias Sosgtorreon por los puntos que me faltaron incluir, y por el comentario ya que me ha servido de mucho. Buen Día y gracias por su ayuda

Autor	Mensaje
Tópico: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	Foro: Fiscal Enviado: Abril 23, 2010 22:05:45 Asunto: Re: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	buenas noches Chavalon! La verdad es que no es una mejora o bueno no se si se deba considerar asi debido a que por el uso de la bodega el piso se estaba en malas condiciones y mi cliente convino en el contrato de arrendamiento que estaría a su cargo el dejar en las condiciones que encontro la bodega. No se si esta clausula del contrat tenga alguna repercusión, saludos.
Tópico: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	Foro: Fiscal Enviado: Abril 20, 2010 20:55:44 Asunto: Re: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	buenas noches a_cano, buena observación una disculpa escribí una 'o' en lugar de una 'a', espero que no de lugar a alguna contradicción, y efectivamente mi cliente aun sigue ocupando dicha bodega. Muy bien CPHugo agradezco su colaboración y el resolver mi duda y ya me quedo claro que no se va considerar un ingreso para el arrendatario. [i]Editado: Abril 20, 2010 20:57:50[/i]
Tópico: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	Foro: Fiscal Enviado: Abril 19, 2010 21:30:03 Asunto: Re: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	Buenas noches! Asi es CPHugo mi cliente es quien ocupo el local y respecto a lo que comenta a_cano en el contrato que firmo mi cliente se estipula que debera de reparar los daños hechos a la bodega que se le arrendo, y como debido a la operación el piso se estropeó y se pacto que esos gastos correrían a cargo del arrendatario. Y por cierto me surgio una inquietud al haber realizado mi cliente la reconstrucción del piso ¿esto será un ingreso para el arrendador? Agradezco la retroalimentación, buena noche
Tópico: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	Foro: Fiscal Enviado: Abril 17, 2010 19:27:51 Asunto: Re: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	Agradezco los comentarios a Chavalon, CPhugoocejo y a_cano, el tener un artículo que respaldara lo que le dije a mi cliente es importante, estoy muy agradecida. Y lo único que me dejo un poco confundida es lo referente a la resolución del tribunal pero lo estudiare para poder comprenderlo. Ahora lo que sigue es plantearle a mi cliente que me de luz verde para poder hacer la cnsulta por escrito, muchas gracias. Buen fin de semana.
Tópico: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES
Patsy Mensajes: 26	Foro: Fiscal Enviado: Abril 17, 2010 09:21:01 Asunto: TOPE MÁXIMO EN GASTOS DE MEJORAS A INMUEBLES TOMADOS EN RENTA
Patsy Mensajes: 26	Muy buenos días compañeros del foro! creo que en estos días somos más los que tenemos dudas, agradezco su ayuda en mis topicos anteriores. Ahora tengo una duda más espero y me puedan ayudar, agradezco de antemano su ayuda y quedo a su servicio. Tengo un cliente persona moral que renta una bodega para poder realizar su actividad que es la compactación de chatarra para su compra venta,el año pasado realizo el cambio del piso de dicha bodega que es de mas de 90 mts cuadrados debido a que por el manejo de dichos materiales y el tamaño de la maquinaria el piso se daño. El gasto ascendio a mas de 1 millon de pesos ya leí la ley del ISR en sus art 31 que es sobre los requisitos de las deducciones y el art 32 sobre los no deducibles de la misma ley, pero no encuentro nada referente asi existe un tope para considerarlo gasto o activo fijo. En realidad de acuerdo a lo que investigue yo creo que es un gasto pero consultandolo con un colega me decia que lo tengo que poner como un activo fijo debido al monto. Agradezco su cooperación que tengan buen día. [i]Editado: Abril 17, 2010 09:23:28[/i]
Tópico: ACREDITAMIENTO DE IVA DE RETENCIONES DE LA COMPRA DE CHATARRA
Patsy Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 16, 2010 21:58:54 Asunto: Re: ACREDITAMIENTO DE IVA DE RETENCIONES DE LA COMPRA DE CHATARRA
Patsy Mensajes: 3	Muchas gracias Sr. Cheque por su aportación espero estar dirigiéndome a usted correctamente, y si efectivamente cuando vendo mis clientes me retienen el IVA. Saludos
Tópico: ACREDITAMIENTO DE IVA DE RETENCIONES DE LA COMPRA DE CHATARRA
Patsy Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Abril 13, 2010 21:25:59 Asunto: ACREDITAMIENTO DE IVA DE RETENCIONES DE LA COMPRA DE CHATARRA
Patsy Mensajes: 3	Buenas Noches Contadores! espero se encuentren bien, pues aqui paso porque necesito de su ayuda es sobre si estoy entendiendo correctamente un articulo de la ley y si el registro realizado aplicando la ley es correcto, agradezco de antemano su a tención y quedo a sus ordenes. La situación es la siguiente: La empresa se dedica a la compra venta de chatarra y nosotros retenemos IVA a nuestro proveedor entregamos la retención y lo registro contablemente con Proveedores 10'000 IVA acreditable 1'600 IVA por pagar ret 16% 1'600 Bancos 10'000 asi que mi jefe me dijo que para efectos del pago de IVA podiamos acreditar el IVA que retenemos aun cuando no lo hayamos presentado ante el SAT aplicando a la RM I.5.1.1. que acontinuación hago referencia: I.5.1.1. Para los efectos del artículo 1o.-A, fracción II, inciso b) de la Ley del IVA, las personas morales que hayan efectuado la retención del IVA y que se les hubiere retenido el IVA, por las operaciones a que se refiere el citado artículo, cuando en el cálculo del pago mensual previsto en el artículo 5o-D, tercer párrafo de dicha Ley resulte saldo a favor, podrán obtener la devolución inmediata de dicho saldo disminuyéndolo del monto del impuesto que hubieren retenido por las operaciones mencionadas en el mismo periodo y hasta por dicho monto. El pago sería: Iva por pagar ( - ) Iva retenido por tu cliente ( = ) Iva por pagar ( - ) Iva acreditable ( + ) Iva retenido a tus proveedores en el mes ( - ) Iva retenido a tus proveedores en el mes Y por otra parte anexo y hago notar que el proveedor al entregarle la retención de IVA nos hace un depósito a una cuenta que tenemos con ellos para poder comprar más material esto es correcto?(nota: mi proveedor es productor de automoviles) Muchas gracias por su ayuda! [i]Editado: Abril 13, 2010 21:29:22[/i] [i]Editado: Abril 16, 2010 21:55:12[/i]
Tópico: Calculo de IVA de una persona moral con actividad de compra-venta de desperdicio industrial
Patsy Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 25, 2010 18:28:04 Asunto: Re: Calculo de IVA de una persona moral con actividad de compra-venta de desperdicio industrial
Patsy Mensajes: 5	Muy buenas tardes agradezco a Goldeneye por la corrección, Vabdo y viajero 2021 por los comentarios,las referencias bibliograficas y el ejemplo. Ahora comenzaré a desarrollarlo, mil gracias. Linda tarde:big:
Tópico: Calculo de IVA de una persona moral con actividad de compra-venta de desperdicio industrial
Patsy Mensajes: 5	Foro: Fiscal Enviado: Marzo 24, 2010 22:26:21 Asunto: Calculo de IVA de una persona moral con actividad de compra-venta de desperdicio industrial
Patsy Mensajes: 5	Buenas Noches Contadores! Espero esten bien, Mi nombre es Patricia una Contadora recien graduada y con un trabajo nuevo que ah hecho que tenga muchas dudas y una que no eh podido resolver es la siguiente, espero poder contar con sus comentarios para poder saber en que estoy fallando. La empresa en la que trabajo es una empresa de compra venta de desperdicio industrial (chatarra, todo aquello relacionado con el acero, rebaba etc) y la duda que tengo es respecto al pago de IVA ya que en una Operación normal de compra y venta de desperdicio, los datos serían: * Compras $1'000.00 * IVA acreditable (16%) $160.00 * IVA retenido por mi proveedor (16%) $160.00 * Bancos $1'000.00 Cuando yo vendo los datos son: * Ventas $1'100.00 * IVA por pagar (16%) $176.00 * IVA acreditable retenido a mi cliente (16%) $176.00 * Bancos $1'100.00 La retenciòn del IVA de acuerdo al Art 1-A Fracciòn II inciso b) de La Ley del IVA El problema comienza cuando tengo que hacer los pagos porque de acuerdo a la lógica yo tengo que enterar la retención que me hicieron de $160.00 y en el supuesto que solo esta es mi operación normal el calculo de mi IVA sería: IVA por pagar 176.00 ( - ) IVA acreditable 160.00 ( = ) IVA a cargo 16.00 ( - ) IVA retenido 0.00 Impuesto a cargo 16.00 y qué pasa con el IVA que le retengo a mi cliente?? Espero poder obtener su ayuda primero para saber si el calculo del pago es el correcto y la duda respecto al IVA que retengo a mis clientes, sin más por el momento me despido y espero contar con su ayuda, muchas gracias y linda noche.
Tópico: TRATAMIENT CONTABLE-FISCAL PARA UNA INVERSION EN TERRENOS DE UNA PERSONA FISICA CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL
Patsy Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Diciembre 16, 2009 13:08:26 Asunto: Re: TRATAMIENT CONTABLE-FISCAL PARA UNA INVERSION EN TERRENOS DE UNA PERSONA FISICA CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL
Patsy Mensajes: 8	Muchas gracias Sosgtorreon por los puntos que me faltaron incluir, y por el comentario ya que me ha servido de mucho. Buen Día y gracias por su ayuda

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