Fiscalia

Se baja en la página del SAT, también te apoyan en las salas de internet del SAT.

No era de esperarse un resultado diferente.

Fiscal junio 15, 2023 Ayuda en el combate a la evasión y prevención de lavado de dinero. Fiscalia - C.I.F. A través del comunicado de prensa 210/2023, fechado el 14 de junio de 2023, la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN) informa que la Segunda Sala determinó la validez del régimen de identificación de beneficiarios controladores de las personas morales en México. Lo anterior, en razón de que la medida no afecta los derechos de los contribuyentes, y ayuda a combatir la evasión fiscal, el financiamiento al terrorismo y el lavado de dinero. Adicional a esto, mediante esta regulación se cumplen compromisos internacionales en materia de transparencia fiscal e intercambio de información. Guía de implementación de Fiscalia El registro de BC es una obligación compleja que requiere un importante estudio. Fiscalia ha realizado esfuerzos para esclarecer la obligación del registro de BC y para emitir guías de controles internos, importantes para dar cumplimiento a esta normativa. Al respecto, consulte el Toolkit. Guía de implementación del registro de Beneficiario Controlador realizado en colaboración con Leal Benavides y Cía. En caso de requerir asesoría en esta materia, los especialistas de Leal Benavides y Cía., están disponibles para atenderle. Leal Benavides y Cía., es la firma fundadora de Fiscalia.com. Visita la página www.lealbenavides.com para contactar o para agendar una cita. Comunicado A continuación, se reproduce el comunicado de la SCJN. No. 210/2023 Ciudad de México, a 14 de junio de 2023 CONSTITUCIONAL QUE SAT CONOZCA QUIÉNES CONTROLAN O SE BENEFICIAN DE PERSONAS MORALES, FIDEICOMISOS Y OTRAS FIGURAS JURÍDICAS La Segunda Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación determinó que es válida la facultad del Servicio de Administración Tributaria para requerir información sobre la persona o grupo de personas físicas que controlan o se benefician económicamente por participar en una persona moral, un fideicomiso o cualquier otra figura o acto jurídico. Se explicó que la medida contemplada en el Código Fiscal de la Federación no afecta derechos de los contribuyentes, en cambio, fortalece el sistema tributario para combatir la evasión fiscal, el financiamiento del terrorismo y el lavado de dinero. Asimismo, se cumple con los compromisos internacionales en materia de transparencia fiscal e intercambio de información, pues la autoridad hacendaria puede obtener información fidedigna, completa y actualizada con respecto de las personas, estructuras jurídicas y cuentas bancarias. Amparo en revisión 109/2023. Ponente: Ministra Yasmín Esquivel Mossa. Resuelto en sesión de 14 de junio de 2023 por unanimidad de cinco votos.

El trámite es con las locales, nunca se sabe, en teoría no. Pero creo que hay la obligaci´pn profesional de hacerlo.

Hola Chavalon, la doble contabilidad esta prohibida y lo mismo pasa con el IVA es base flujo, nadie lleva otra contabilidad para el IVA, lo controlan en cuentas especificas o cuentas puente o cuentas de realizado y no realizado o en papeles de trabajo.

Información relevante.

Fiscal junio 14, 2023 Manejo de nodos a nivel concepto y comprobante. Fiscalia - C.I.F. A través de un comunicado a los proveedores autorizados de certificación (PAC), el Servicio de Administración Tributaria (SAT) da a conocer algunas recomendaciones para la expedición de comprobantes fiscales digitales por Internet (CFDI) 4.0, en lo referente a conceptos exentos del Impuesto al Valor Agregado (IVA). En ese sentido, el SAT informa la interpretación que el órgano hace respecto de las validaciones de estos datos. Contexto Se debe partir de la premisa de que el lineamiento técnico actual para la emisión de CFDI establece que los servicios o productos con un “tipo factor” exento, son considerados objeto de impuesto, por lo que el impuesto debe desglosarse tanto a nivel concepto como a nivel comprobante. Esto es, el impuesto debe ir desglosado tanto en el nivel de cada uno de los conceptos que se están facturando, así como en los montos que totalizan el comprobante, como se indica a continuación: Nivel concepto Cuando se trata de un factor exento, los atributos esperados tanto a nivel conceptos como comprobante son solamente los siguientes atributos, mismos que deben contar con sus respectivos datos: Base Impuesto Tipo factor Esto se ejemplifica de la siguiente manera <> Nivel comprobante De acuerdo con el SAT, a nivel comprobante (en la totalización del comprobante) en el apartado de impuestos ya no debe de incluirse el atributo total impuestos trasladados, indicándose que este no debe existir, en el entendido de la autoridad de que, al tratarse de un factor exento no determina un importe total a reportar en el documento. Esto se ejemplifica de la siguiente manera ¿Necesaria corrección? Según la información del SAT, se han detectado comprobantes que incluyen el atributo total impuesto trasladado con un valor de “0” (cero); sin embargo, considera que, en caso de que una factura ampare sólo conceptos exentos e incluya el atributo Total Impuestos Trasladados con valor igual a “0” (cero), al ser un documento certificado por el SAT, no es necesario solicitar su cancelación y reexpedición. Comentarios finales Será necesario revisar los parámetros de los sistemas de facturación, o bien, su configuración, para determinar si el tratamiento que se plasma en este comunicado, se cumple para, en su caso, realizar los ajustes necesarios.

Hola, necesitas darle una leída a la Ley anti lavado, su Reglamento y Reglas, en específico al punto de restricciones de uso de efectivo, la respuesta corta es que el límite es por única ocasión, la propia regulación prevee que si hay pagos en partes, incluso en períodos distintos, se considera una sola transacción. Tienes que entender la pretensión de la norma para que te quede claro que no le puedes sacar la vuelta ya que estarías violentando la razón de su existencia. Sobre el mismo vehículo no le puedes aceptar más efectivo, ni este mes, ni el otro, ni el resto del año, ni el siguiente ni los siguientes. La única que se me ocurre para otro vehículo es que lo hagas por otra entidad legal que no sea relacionada de la primera, sino se puede interpretar que te estas coludiendo para evadir la ley. Las multas son de 1 a 7 millones de pesos, no sé cual sea tu ganancia en la venta de estos autos, pero no creo que valga tanto la pena para correr el riesgo. Participar en operaciones por las que se prohíbe el uso de efectivo y metales preciosos (Artículo 32). Cuando la operación sea cuantificable en dinero, se aplicará la multa que resulte mayor entre el 10% o el 100% del valor del acto, y la que se indica a continuación en términos monetarios: 10000 65000 $1,037,400.00 $6,743,100.00

Busca a @Pepe Soto, es el master de masters en este tipo de cosas y trámites.

Este tema salió en una oregunta del post, yo hice este análisis, pero no hay distinción en la retención, entonces como dijo la monjita, le aplica a todas.

Autor	Mensaje
Tópico: archivos de java jdk o jre
Cheque Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 15, 2023 22:42:29 Asunto: Re: archivos de java jdk o jre
Cheque Mensajes: 2	Se baja en la página del SAT, también te apoyan en las salas de internet del SAT.
Tópico: Valida SCJN régimen de identificación de beneficiarios controladores
Cheque Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 15, 2023 22:41:24 Asunto: Re: Valida SCJN régimen de identificación de beneficiarios controladores
Cheque Mensajes: 2	No era de esperarse un resultado diferente.
Tópico: Valida SCJN régimen de identificación de beneficiarios controladores
Cheque Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 15, 2023 22:41:02 Asunto: Valida SCJN régimen de identificación de beneficiarios controladores
Cheque Mensajes: 2	Fiscal junio 15, 2023 Ayuda en el combate a la evasión y prevención de lavado de dinero. Fiscalia - C.I.F. A través del comunicado de prensa 210/2023, fechado el 14 de junio de 2023, la Suprema Corte de Justicia de la Nación (SCJN) informa que la Segunda Sala determinó la validez del régimen de identificación de beneficiarios controladores de las personas morales en México. Lo anterior, en razón de que la medida no afecta los derechos de los contribuyentes, y ayuda a combatir la evasión fiscal, el financiamiento al terrorismo y el lavado de dinero. Adicional a esto, mediante esta regulación se cumplen compromisos internacionales en materia de transparencia fiscal e intercambio de información. Guía de implementación de Fiscalia El registro de BC es una obligación compleja que requiere un importante estudio. Fiscalia ha realizado esfuerzos para esclarecer la obligación del registro de BC y para emitir guías de controles internos, importantes para dar cumplimiento a esta normativa. Al respecto, consulte el Toolkit. Guía de implementación del registro de Beneficiario Controlador realizado en colaboración con Leal Benavides y Cía. En caso de requerir asesoría en esta materia, los especialistas de Leal Benavides y Cía., están disponibles para atenderle. Leal Benavides y Cía., es la firma fundadora de Fiscalia.com. Visita la página www.lealbenavides.com para contactar o para agendar una cita. Comunicado A continuación, se reproduce el comunicado de la SCJN. No. 210/2023 Ciudad de México, a 14 de junio de 2023 CONSTITUCIONAL QUE SAT CONOZCA QUIÉNES CONTROLAN O SE BENEFICIAN DE PERSONAS MORALES, FIDEICOMISOS Y OTRAS FIGURAS JURÍDICAS La Segunda Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación determinó que es válida la facultad del Servicio de Administración Tributaria para requerir información sobre la persona o grupo de personas físicas que controlan o se benefician económicamente por participar en una persona moral, un fideicomiso o cualquier otra figura o acto jurídico. Se explicó que la medida contemplada en el Código Fiscal de la Federación no afecta derechos de los contribuyentes, en cambio, fortalece el sistema tributario para combatir la evasión fiscal, el financiamiento del terrorismo y el lavado de dinero. Asimismo, se cumple con los compromisos internacionales en materia de transparencia fiscal e intercambio de información, pues la autoridad hacendaria puede obtener información fidedigna, completa y actualizada con respecto de las personas, estructuras jurídicas y cuentas bancarias. Amparo en revisión 109/2023. Ponente: Ministra Yasmín Esquivel Mossa. Resuelto en sesión de 14 de junio de 2023 por unanimidad de cinco votos.
Tópico: Reducción de CU
Cheque Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 15, 2023 12:43:21 Asunto: Re: Reducción de CU
Cheque Mensajes: 3	El trámite es con las locales, nunca se sabe, en teoría no. Pero creo que hay la obligaci´pn profesional de hacerlo.
Tópico: HONORARIOS Y REG. INTERMEDIO, ETC., A LLEVAR CONTABILIDAD
Cheque Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 15, 2023 12:42:08 Asunto: Re: HONORARIOS Y REG. INTERMEDIO, ETC., A LLEVAR CONTABILIDAD
Cheque Mensajes: 2	Hola Chavalon, la doble contabilidad esta prohibida y lo mismo pasa con el IVA es base flujo, nadie lleva otra contabilidad para el IVA, lo controlan en cuentas especificas o cuentas puente o cuentas de realizado y no realizado o en papeles de trabajo.
Tópico: Aclara SAT cómo totalizar impuestos en CFDI cuando hay conceptos exentos
Cheque Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 15, 2023 09:50:06 Asunto: Re: Aclara SAT cómo totalizar impuestos en CFDI cuando hay conceptos exentos
Cheque Mensajes: 3	Información relevante.
Tópico: Aclara SAT cómo totalizar impuestos en CFDI cuando hay conceptos exentos
Cheque Mensajes: 3	Foro: Fiscal Enviado: Junio 15, 2023 09:49:44 Asunto: Aclara SAT cómo totalizar impuestos en CFDI cuando hay conceptos exentos
Cheque Mensajes: 3	Fiscal junio 14, 2023 Manejo de nodos a nivel concepto y comprobante. Fiscalia - C.I.F. A través de un comunicado a los proveedores autorizados de certificación (PAC), el Servicio de Administración Tributaria (SAT) da a conocer algunas recomendaciones para la expedición de comprobantes fiscales digitales por Internet (CFDI) 4.0, en lo referente a conceptos exentos del Impuesto al Valor Agregado (IVA). En ese sentido, el SAT informa la interpretación que el órgano hace respecto de las validaciones de estos datos. Contexto Se debe partir de la premisa de que el lineamiento técnico actual para la emisión de CFDI establece que los servicios o productos con un “tipo factor” exento, son considerados objeto de impuesto, por lo que el impuesto debe desglosarse tanto a nivel concepto como a nivel comprobante. Esto es, el impuesto debe ir desglosado tanto en el nivel de cada uno de los conceptos que se están facturando, así como en los montos que totalizan el comprobante, como se indica a continuación: Nivel concepto Cuando se trata de un factor exento, los atributos esperados tanto a nivel conceptos como comprobante son solamente los siguientes atributos, mismos que deben contar con sus respectivos datos: Base Impuesto Tipo factor Esto se ejemplifica de la siguiente manera <> Nivel comprobante De acuerdo con el SAT, a nivel comprobante (en la totalización del comprobante) en el apartado de impuestos ya no debe de incluirse el atributo total impuestos trasladados, indicándose que este no debe existir, en el entendido de la autoridad de que, al tratarse de un factor exento no determina un importe total a reportar en el documento. Esto se ejemplifica de la siguiente manera ¿Necesaria corrección? Según la información del SAT, se han detectado comprobantes que incluyen el atributo total impuesto trasladado con un valor de “0” (cero); sin embargo, considera que, en caso de que una factura ampare sólo conceptos exentos e incluya el atributo Total Impuestos Trasladados con valor igual a “0” (cero), al ser un documento certificado por el SAT, no es necesario solicitar su cancelación y reexpedición. Comentarios finales Será necesario revisar los parámetros de los sistemas de facturación, o bien, su configuración, para determinar si el tratamiento que se plasma en este comunicado, se cumple para, en su caso, realizar los ajustes necesarios.
Tópico: LIMITE DE EFECTIVO LEY DE LAVADO
Cheque Mensajes: 8	Foro: Fiscal Enviado: Junio 15, 2023 09:48:03 Asunto: Re: LIMITE DE EFECTIVO LEY DE LAVADO
Cheque Mensajes: 8	Hola, necesitas darle una leída a la Ley anti lavado, su Reglamento y Reglas, en específico al punto de restricciones de uso de efectivo, la respuesta corta es que el límite es por única ocasión, la propia regulación prevee que si hay pagos en partes, incluso en períodos distintos, se considera una sola transacción. Tienes que entender la pretensión de la norma para que te quede claro que no le puedes sacar la vuelta ya que estarías violentando la razón de su existencia. Sobre el mismo vehículo no le puedes aceptar más efectivo, ni este mes, ni el otro, ni el resto del año, ni el siguiente ni los siguientes. La única que se me ocurre para otro vehículo es que lo hagas por otra entidad legal que no sea relacionada de la primera, sino se puede interpretar que te estas coludiendo para evadir la ley. Las multas son de 1 a 7 millones de pesos, no sé cual sea tu ganancia en la venta de estos autos, pero no creo que valga tanto la pena para correr el riesgo. Participar en operaciones por las que se prohíbe el uso de efectivo y metales preciosos (Artículo 32). Cuando la operación sea cuantificable en dinero, se aplicará la multa que resulte mayor entre el 10% o el 100% del valor del acto, y la que se indica a continuación en términos monetarios: 10000 65000 $1,037,400.00 $6,743,100.00
Tópico: Altas de nuevo NRP por escritorio virtual no vincula de manera automatica en el IDSE
Cheque Mensajes: 8	Foro: Seguridad Social Enviado: Junio 15, 2023 09:31:12 Asunto: Re: Altas de nuevo NRP por escritorio virtual no vincula de manera automatica en el IDSE
Cheque Mensajes: 8	Busca a @Pepe Soto, es el master de masters en este tipo de cosas y trámites.
Tópico: Venta de activo fijo por RESICO, ¿sujeto a retención?
Cheque Mensajes: 2	Foro: Fiscal Enviado: Junio 14, 2023 15:56:30 Asunto: Re: Venta de activo fijo por RESICO, ¿sujeto a retención?
Cheque Mensajes: 2	Este tema salió en una oregunta del post, yo hice este análisis, pero no hay distinción en la retención, entonces como dijo la monjita, le aplica a todas.

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